Abril es el mes de la declaración anual para personas físicas y, sin duda, es una oportunidad para aprovechar los beneficios fiscales, obtener un saldo a favor e impulsar significativamente tu economía personal. Para ello, es importante que tomes en cuenta que los gastos que puedes deducir son honorarios médicos y dentales, gastos hospitalarios, medicamentos necesarios con receta médica, transporte escolar de hijos en escuelas privadas y el pago de colegiaturas.
Además, también podrás deducir las aportaciones que hagas a tu cuenta de Afore, como el Ahorro Voluntario (AV) y las Aportaciones Complementarias de Retiro (ACR), las cuales son totalmente independientes de las deducciones personales que realices, por lo que obtendrás doble beneficio al obtener otro saldo adicional a favor.
En este sentido, David Razú Aznar, Director General de Afore XXI Banorte, señaló: "Las aportaciones complementarias y el Ahorro Voluntario en una Afore representan una estrategia integral para mejorar la situación financiera de las y los trabajadores en México. No solo facilitan una jubilación más holgada, sino que también ofrecen beneficios fiscales inmediatos en la declaración anual de las personas físicas. Al tomar control de tu Afore, estás asegurando una vida más próspera al momento de tu retiro laboral”.
Es importante destacar que el Ahorro Voluntario (AV) y las Aportaciones Complementarias de Retiro (ACR), que hagas serán deducibles de impuestos con base en los límites y criterios establecidos por el Servicio de Administración Tributaria (SAT), los cuales se enlistan a continuación:
Destino de los fondos: Deben permanecer invertidos hasta los 65 años o más, o en su caso, podrán retirarse en casos de invalidez o por incapacidad para realizar trabajos personales remunerados, de conformidad con las leyes de seguridad social.
Registro ante el SAT: La aportación debe realizarse a un plan de pensiones o una cuenta de retiro (Afore o institución financiera) registrada ante el SAT.
Límite de deducción: Es posible deducir hasta el 10% de los ingresos anuales del trabajador (ingreso acumulable), con un tope máximo equivalente a cinco Unidades de Medida y Actualización (UMA) anuales; en 2024, esto equivalía a $207,616.80 MXN.
Comprobante fiscal: Contar con un CFDI (factura electrónica), emitida por la institución financiera donde se realizó la aportación.
De tal manera, las devoluciones que obtengas tras presentar tu declaración anual son una excelente oportunidad para aumentar tu pensión. Te recomendamos considerar la opción de reinvertir esos saldos a favor en tu cuenta de Afore. De esta manera, no solo estarás mejorando tu situación financiera presente, sino también asegurando un futuro más cómodo y estable al momento de tu jubilación.